為貫徹落實《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》、《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2014〕60號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步推進排污權(quán)有償使用和交易試點工作的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2014〕38號）和《中共重慶市委重慶市人民政府關(guān)于加快推進生態(tài)文明建設(shè)的意見》（渝委發(fā)〔2014〕19號）等文件精神，結(jié)合我市實際，制定本實施方案。

一、總則

（一）目的意義。

排污權(quán)是指排污單位經(jīng)核定、允許排放污染物的種類和數(shù)量。排污權(quán)有償使用和交易制度的核心是將公共環(huán)境資源作為生產(chǎn)資料進行有償分配，并將其作為無形資產(chǎn)進行交易。

建立排污權(quán)有償使用和交易制度，是我國環(huán)境資源領(lǐng)域的一項重大、基礎(chǔ)性機制創(chuàng)新和制度改革，是生態(tài)文明制度建設(shè)的重要內(nèi)容。開展排污權(quán)有償使用和交易工作，對于建立推動環(huán)境資源和資本有序流動、高效配置的市場機制，健全環(huán)境成本合理負擔機制和污染減排激勵約束機制，降低污染治理社會平均成本、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、改善環(huán)境質(zhì)量和促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展具有重要意義。

（二）基本原則。

有償使用原則。排污單位需按規(guī)定有償取得排污權(quán)。未有償取得排污權(quán)的，不得排放污染物。有償取得排污權(quán)的排污單位，不免除其法定的污染治理責任及依法繳納排污費、污水處理費、垃圾處置費等相關(guān)稅費的義務(wù)。

總量控制原則。約束性指標在全市范圍內(nèi)實行污染物排放總量控制，有償分配的初始排污權(quán)總量必須符合國家和我市的總量控制政策。市場主體和政府監(jiān)管相結(jié)合的原則。排污單位作為市場主體按照市場規(guī)律參與排污權(quán)交易，政府制定政策、核定和分配總量、搭建平臺、統(tǒng)籌監(jiān)管。

差異化政策原則。結(jié)合五大功能區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，在排污權(quán)儲備、收益分配等方面實行有利于環(huán)境資源和資本在城鄉(xiāng)之間、五大功能區(qū)之間有序流動的差異化政策。循序漸進原則。妥善處理好制度改革創(chuàng)新與保持經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系，把握好改革的時機、力度和節(jié)奏，積極穩(wěn)妥、循序漸進地加以推進。

（三）工作目標。

1．改革排污權(quán)分配制度和使用方式，建成全市統(tǒng)一、公平、公正、透明的排污權(quán)一級市場。2．健全排污權(quán)交易制度，建成管理規(guī)范、交易順暢、健康運行的排污權(quán)二級市場。3．建立排污權(quán)儲備調(diào)控機制，構(gòu)建環(huán)境資源和資本在城鄉(xiāng)之間、五大功能區(qū)之間有序流動、優(yōu)化配置的市場機制。

（四）實施對象。

實施對象為直接或間接向環(huán)境排放污染物的企業(yè)事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營者（即排污單位）。本方案具體涵蓋的行業(yè)類別及其污染物指標包括：工業(yè)：現(xiàn)有和新建的工業(yè)企業(yè)，污染物指標包括污水（化學(xué)需氧量、氨氮）、廢氣（二氧化硫、氮氧化物）以及工業(yè)垃圾（一般工業(yè)固體廢物）。畜牧業(yè)：現(xiàn)有和新建的規(guī)模化畜禽養(yǎng)殖場，污染物指標包括污水（化學(xué)需氧量、氨氮）。

服務(wù)業(yè)：現(xiàn)有和新建服務(wù)業(yè)企業(yè)，污染物指標包括污水以及生活垃圾。

二、排污權(quán)的取得、使用及管理

（一）排污權(quán)的取得、使用和處置。

1．排污權(quán)的取得。初始排污權(quán)是指排污單位通過核定和分配的方式取得，允許其排放的污染物的種類、數(shù)量。現(xiàn)有排污單位的初始排污權(quán)，從排污權(quán)交易平臺（以下簡稱交易平臺）以排污權(quán)交易基準價格（以下簡稱交易基準價格）購買；新建排污單位的排污權(quán)，以及現(xiàn)有排污單位因改擴建、擴大生產(chǎn)等的新增排污權(quán)，以競價的方式從交易平臺獲取。

2．排污權(quán)的使用和處置。排污單位在規(guī)定期限內(nèi)對有償獲取的排污權(quán)擁有使用、轉(zhuǎn)讓、結(jié)轉(zhuǎn)、質(zhì)押和申請回購等權(quán)利。排污單位應(yīng)按照排污許可管理的有關(guān)規(guī)定使用排污權(quán)。排污單位在申領(lǐng)、變更、換發(fā)排污許可證時，以及履行清繳義務(wù)前，其排污權(quán)賬戶中持有的排污權(quán)數(shù)量不得低于其排污許可量。

排污單位履行清繳義務(wù)后結(jié)余的排污權(quán)，在規(guī)定時間內(nèi)可進入市場轉(zhuǎn)讓，也可申請回購，或者結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)排污許可有效期使用。逾期未轉(zhuǎn)讓、未回購、未結(jié)轉(zhuǎn)的結(jié)余排污權(quán)，由交易平臺自動結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)排污許可有效期。排污權(quán)回購價格按交易基準價格執(zhí)行。對排污權(quán)賬戶中扣除排污許可后的排污權(quán)，排污單位可用于質(zhì)押。用于質(zhì)押的排污權(quán)，在質(zhì)押期間不得轉(zhuǎn)讓，不得用于履行清繳義務(wù)，也不得結(jié)轉(zhuǎn)或申請回購。

（二）排污權(quán)的管理。

1．注冊登記制度。市環(huán)保局建立排污權(quán)注冊登記系統(tǒng)，對全市排污權(quán)進行統(tǒng)一登記和管理。排污單位應(yīng)當在注冊登記系統(tǒng)注冊唯一的實名排污權(quán)賬戶，其排污權(quán)的取得、轉(zhuǎn)讓、變更、清繳、結(jié)轉(zhuǎn)、質(zhì)押、注銷等行為以及與此相關(guān)的事項應(yīng)當予以登記，并自登記日起生效。排污權(quán)登記管理有關(guān)規(guī)定由市環(huán)保局另行制定。2．核查制度。環(huán)保部門應(yīng)當結(jié)合排污許可管理的有關(guān)工作，在排污單位排污許可證到期前，對其排污許可證有效期間的排污權(quán)實際使用量進行核查和核定。3．清繳制度。排污單位應(yīng)在其排污許可證到期時，根據(jù)環(huán)保部門對其有效期內(nèi)排污權(quán)實際使用量的核定值，通過注冊登記系統(tǒng)履行清繳義務(wù)。

排污單位用于清繳的排污權(quán)，在注冊登記系統(tǒng)內(nèi)注銷。本單位排污權(quán)數(shù)量不足以履行清繳義務(wù)的，通過交易購買排污權(quán)用于清繳。

三、初始排污權(quán)的分配和有償使用

（一）分配原則。

初始排污權(quán)的核定、分配和使用，應(yīng)在符合國家和我市污染物排放總量控制政策、產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)的法律法規(guī)標準的基礎(chǔ)上，按照統(tǒng)一的分配原則、技術(shù)方法和操作規(guī)程開展。

約束性指標不得超過國家確定的污染物排放總量進行核定和分配，并符合國家總量控制要求。不得為不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的排污單位核定、分配排污權(quán)。

（二）分配程序。

排污單位初始排污權(quán)的分配和有償使用按申報、核定、購買、登記等步驟執(zhí)行。排污單位初始排污權(quán)的申報，應(yīng)結(jié)合排污許可管理工作，在排污單位申領(lǐng)、變更、換發(fā)排污許可證期間開展。排污單位初始排污權(quán)的核定，應(yīng)以排污單位污染物排放現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，綜合考慮有關(guān)法律法規(guī)標準、污染物排放總量控制、環(huán)境質(zhì)量改善、產(chǎn)業(yè)布局等因素。初始排污權(quán)應(yīng)通過交易平臺向交易機構(gòu)購買。排污單位在首次提交初始排污權(quán)購買申報前，應(yīng)當在注冊登記系統(tǒng)和交易系統(tǒng)中開設(shè)排污權(quán)賬戶和交易賬戶。排污單位初始排污權(quán)交易資金通過交易系統(tǒng)交割后，市環(huán)保局應(yīng)及時通過注冊登記系統(tǒng)在排污單位排污權(quán)賬戶中對其初始排污權(quán)進行登記。排污單位排污許可證有效期內(nèi)的初始排污權(quán)，原則上一次性購買。

（三）計算方法。

排污單位的初始排污權(quán)有償使用費=初始排污權(quán)核定量×交易基準價格。

四、排污權(quán)交易

（一）交易范圍。

排污權(quán)交易原則上在全市范圍內(nèi)開展，但不得賣向環(huán)境質(zhì)量不達標的流域或區(qū)域。火電企業(yè)（包括其他行業(yè)企業(yè)自備電廠，不含熱電聯(lián)產(chǎn)機組供熱部分）原則上不得與其他行業(yè)企業(yè)進行涉及大氣污染物的排污權(quán)交易。

（二）交易主體。

排污權(quán)交易主體包括排污單位、政府，以及符合條件的其他法人主體、合格投資者。被列為環(huán)保信用不良、實施環(huán)保掛牌督辦、污染源限期治理、區(qū)域限批或其他法律法規(guī)規(guī)定不得進行交易的排污單位，在整治完成前不得進行排污權(quán)交易。

（三）交易產(chǎn)品。

排污權(quán)交易產(chǎn)品為排污權(quán)指標。按污染物類型，排污權(quán)指標包括化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、一般工業(yè)固體廢物，以及生活污水和生活垃圾等種類。

未通過有償方式獲取的排污權(quán)，不得進入交易市場轉(zhuǎn)讓。

（四）交易申報。

排污單位擬交易排污權(quán)的，應(yīng)向交易機構(gòu)提出交易申報。新建排污單位在首次提交排污權(quán)購買申報前，應(yīng)當在注冊登記系統(tǒng)和交易系統(tǒng)中開設(shè)排污權(quán)賬戶和交易賬戶。

（五）交易平臺及交易方式。

1．交易平臺。排污權(quán)交易須在市政府指定的交易機構(gòu)的交易平臺上進行，嚴禁場外交易。交易機構(gòu)應(yīng)為排污權(quán)交易提供交易系統(tǒng)、行情系統(tǒng)和通信系統(tǒng)等平臺設(shè)施，以及信息發(fā)布、清算交割等相關(guān)平臺服務(wù)，組織開展排污權(quán)交易活動。2．交易方式。排污權(quán)交易按照公開、自愿、誠實、守信的原則，采取公開競價、協(xié)議交易以及符合國家和我市規(guī)定的其他方式進行。

（六）交易價格。

排污權(quán)交易價格實行政府指導(dǎo)下的市場定價機制。排污權(quán)交易成交價格不得低于交易基準價格。

五、排污權(quán)的儲備

（一）儲備指標的來源。

市政府建立排污權(quán)儲備和調(diào)控機制。市政府儲備的排污權(quán)指標主要包括以下來源：

1．通過依法取締、關(guān)閉污染企業(yè)回收的排污權(quán)；2．從排污權(quán)交易市場回購的排污權(quán)；3．通過建設(shè)運營生活污水處理廠、生活垃圾處理場等集中式污染治理設(shè)施獲取的排污權(quán)。

（二）儲備程序。

通過從依法取締、關(guān)閉污染企業(yè)以回收方式儲備排污權(quán)的，由市環(huán)保局進行核定和登記。通過從排污權(quán)交易市場以回購方式儲備排污權(quán)的，以及通過建設(shè)運營生活污水處理廠、生活垃圾處理場的方式儲備生活污水、生活垃圾排污權(quán)的，由市環(huán)保局通過交易平臺統(tǒng)一組織實施。

生活污水、生活垃圾排污權(quán)儲備的實施細則由市環(huán)保局另行制定。生活污水、生活垃圾排污權(quán)儲備的價格按交易基準價格執(zhí)行，儲備收入用于生活污水、生活垃圾處理處置設(shè)施的運營。

（三）儲備指標的使用。

政府儲備的排污權(quán)指標，重點為保障城市建設(shè)提供環(huán)境容量支持。也可適時投入排污權(quán)交易市場，以激活和調(diào)控市場，或者保障戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、重大科技示范、重大民生等項目的建設(shè)。

六、監(jiān)督管理

（一）管理及職責分工。

市環(huán)保局負責全市排污權(quán)有償使用、交易和儲備工作的指導(dǎo)、組織和監(jiān)督管理。負責制定和發(fā)布全市排污權(quán)有償使用和交易的政策制度、管理細則和技術(shù)規(guī)范；負責對區(qū)縣（自治縣）、交易機構(gòu)的排污權(quán)有償使用和交易工作進行技術(shù)指導(dǎo)和督查核查；負責應(yīng)由市環(huán)保局管理的排污單位的初始排污權(quán)的核定和分配、排污權(quán)實際使用量的核查、排污權(quán)清繳義務(wù)履行情況的監(jiān)督管理；負責全市排污權(quán)注冊登記系統(tǒng)的管理；承擔市政府儲備的排污權(quán)的管理工作，并代表市政府參加相關(guān)排污權(quán)交易活動。

市財政局、市農(nóng)委、市商委、市市政委、市金融辦、市物價局等部門和單位按照各自職責做好排污權(quán)有償使用、交易和儲備的相關(guān)管理工作。交易機構(gòu)負責對全市排污權(quán)交易進行組織實施，包括為排污權(quán)交易提供交易場所、系統(tǒng)設(shè)施和交易服務(wù)，組織并監(jiān)督交易、結(jié)算和交割，對交易過程進行監(jiān)督管理；負責生活污水、生活垃圾排污權(quán)儲備的具體工作。

區(qū)縣（自治縣）人民政府負責本區(qū)縣（自治縣）排污權(quán)有償使用和交易工作的組織和監(jiān)督管理；負責應(yīng)由本區(qū)縣（自治縣）管理的排污單位的初始排污權(quán)的核定和分配、排污權(quán)實際使用量的核查、排污權(quán)清繳義務(wù)履行情況的監(jiān)督管理等；負責本區(qū)縣（自治縣）生活污水、生活垃圾排污權(quán)儲備的申報和管理。

（二）污染源管理。

排污單位應(yīng)當如實計量污染物排放量，主動向當?shù)丨h(huán)保部門報告，并嚴格按規(guī)定履行排污權(quán)清繳義務(wù)。環(huán)保部門應(yīng)加強污染源管理。建立完善排污權(quán)管理臺賬，健全排污量監(jiān)測監(jiān)管執(zhí)法體系，強化排污單位排污權(quán)實際用量的核查以及排污權(quán)清繳義務(wù)履行情況的監(jiān)督管理。要加大執(zhí)法監(jiān)管力度，對未按規(guī)定履行排污權(quán)清繳義務(wù)的、超排污權(quán)排放的排污單位，要責令其限期足額補交與其超額排放量相當?shù)呐盼蹤?quán)，并按排污許可管理的相關(guān)規(guī)定依法處理。

環(huán)保部門應(yīng)嚴把排污許可關(guān)。對排污權(quán)賬戶內(nèi)持有的排污權(quán)數(shù)量不足或未按規(guī)定履行排污權(quán)清繳義務(wù)的排污單位，不得核發(fā)、變更、換發(fā)其排污許可證。

（三）交易管理

市環(huán)保局應(yīng)當建立健全各項配套政策和規(guī)章制度，加強對全市排污權(quán)有償使用和交易工作的組織、監(jiān)督和管理。交易機構(gòu)應(yīng)當配備專業(yè)人員，建立健全各項規(guī)章制度，加強對交易活動的風險控制和內(nèi)部監(jiān)督管理，定期向市環(huán)保局報告排污權(quán)有償使用、交易等情況。交易機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當自覺遵守相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，嚴格執(zhí)行排污權(quán)交易的各項制度和規(guī)則。

（四）風險管理。

市環(huán)保局根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展情況、污染物排放總量控制形勢等，會同有關(guān)部門建立健全排污權(quán)儲備和市場調(diào)控機制，切實采取措施維護排污權(quán)交易市場的穩(wěn)定。交易機構(gòu)應(yīng)當加強風險管理，建立配套的風險管理制度。

（五）信息公開

市環(huán)保局要及時公開排污權(quán)核定和分配、排污權(quán)有償使用費收取和使用以及排污權(quán)交易和回購、回收等情況，確保排污權(quán)有償使用和交易工作公開透明。

七、資金管理和使用

排污權(quán)有償使用和交易收益實行“收支兩條線”管理，由市財政統(tǒng)籌。主要用于環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施運營、工業(yè)污染防治、跨區(qū)縣河流綜合治理、群眾投訴熱點環(huán)境問題整治，以及市政府排污權(quán)的儲備、交易平臺的建設(shè)和運行等，并根據(jù)五大功能區(qū)的差異化發(fā)展戰(zhàn)略，適度向渝東南生態(tài)保護發(fā)展區(qū)和渝東北生態(tài)涵養(yǎng)發(fā)展區(qū)的農(nóng)村地區(qū)傾斜。

八、其他規(guī)定

（一）排污權(quán)價格管理

市物價局會同市財政局、市環(huán)保局，根據(jù)我市污染物治理的平均社會成本、環(huán)境資源稀缺程度、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和社會承受能力等因素，測算并公布交易基準價格。

（二）排污權(quán)變更

排污單位合并的，其依法獲取的排污權(quán)及相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)由合并后存續(xù)的單位或者新設(shè)的單位承繼。排污單位分立的，應(yīng)當制定合理的排污權(quán)分拆方案，并按排污許可管理權(quán)限報環(huán)保部門審核同意。其擁有的排污權(quán)及相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)，由分立后的單位承擔和享有。

排污單位解散、注銷、停止生產(chǎn)經(jīng)營或者遷出我市的，應(yīng)當在規(guī)定時間內(nèi)按排污許可管理權(quán)限向環(huán)保部門報告排污權(quán)使用情況。環(huán)保部門應(yīng)按規(guī)定組織對其排污權(quán)實際使用量進行核查。排污單位應(yīng)根據(jù)環(huán)保部門的核定結(jié)果在規(guī)定時間內(nèi)完成排污權(quán)清繳義務(wù)，其排污權(quán)結(jié)余量按規(guī)定轉(zhuǎn)讓或申請回購。

（三）抵押融資

鼓勵銀行等金融機構(gòu)優(yōu)先為排污單位提供與節(jié)能減排項目相關(guān)的融資支持，探索開展排污權(quán)擔保融資等新型金融服務(wù)，鼓勵社會資本有序參與污染減排和排污權(quán)交易。

（四）減免政策

市財政局應(yīng)會同市環(huán)保局等有關(guān)部門制定排污單位排污權(quán)有償使用費減免規(guī)定。符合減免條件的排污單位應(yīng)按規(guī)定提出減免申請。通過減免政策獲取的排污權(quán)不得用于交易或轉(zhuǎn)讓，也不得申請回購。

九、實施步驟

排污權(quán)有償使用和交易工作按照“循序漸進、積極穩(wěn)妥”的原則分步實施、有序推進。工業(yè)企業(yè)排污權(quán)有償使用和交易于2015年1月啟動；其他行業(yè)排污單位排污權(quán)有償使用和交易在條件成熟后實施。生活污水、生活垃圾排污權(quán)儲備先在渝東南生態(tài)保護發(fā)展區(qū)和渝東北生態(tài)涵養(yǎng)發(fā)展區(qū)的農(nóng)村地區(qū)實施。

十、保障措施

（一）制度保障

市環(huán)保局會同相關(guān)部門制定《重慶市排污權(quán)有償使用和交易工作實施細則》。市財政局會同市環(huán)保局制定《重慶市排污權(quán)有償使用和交易資金管理辦法》。交易機構(gòu)牽頭制定《重慶市排污權(quán)交易規(guī)則及程序規(guī)定》。

（二）機構(gòu)保障

市環(huán)保局應(yīng)進一步強化排污權(quán)有償使用和交易技術(shù)支撐機構(gòu)的能力建設(shè)，加強對全市排污權(quán)有償使用和交易工作的指導(dǎo)、組織和監(jiān)督管理。組建重慶資源與環(huán)境交易所，作為專門的排污權(quán)有償使用交易平臺，對全市排污權(quán)有償使用和交易進行統(tǒng)一組織和實施；在新的平臺組建前，排污權(quán)有償使用和交易工作在重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所進行。